省级各部门，各设区市、杨凌示范区、西咸新区、韩城市财政局:

为了总结推广内部控制制度建设经验，建立行政事业单位内部控制制度建设与实施案例库，进一步推进《行政事业单位内部控制规范（试行）》贯彻实施，经研究，决定在全省范围开展行政事业单位内部控制制度建设与实施案例征集评选活动。现将有关事项通知如下：

一、征集内容

本次行政事业单位内部控制制度建设与实施案例征集，包括单项业务案例和综合案例。

（一）单项业务案例包括但不限于：单位层面内部控制、预算业务控制、收入业务控制、政府采购业务控制、资产控制、建设项目控制、合同控制、内部控制信息化建设、内部控制报告等单项业务内部控制制度建设及实施案例。

（二）综合案例包括但不限于：（1）地区层面组织行政事业单位内控规范、内部控制报告制度贯彻实施及推进案例；（2）主管部门组织本系统所属单位贯彻实施行政事业单位内控规范、内部控制报告制度案例；（3）单位内部控制制度建设与实施案例（包括单位层面和业务层面）；（4）行政事业单位内部控制制度监督、评价组织实施案例。

二、案例要求

（一）基本原则。

1.观点正确。案例坚持党的基本理论、基本路线、基本纲领和基本经验，坚持正确政治方向，主题鲜明，观点正确。

2.真实性。案例以建设实施实例为依据，客观真实、如实反映内控制度建设与实施情况。

3.先进性。案例反映内控制度建设与实施方面先进经验和作法，具有借鉴和推广价值。

（二）案例结构。

按照“案例名称、目录、摘要、正文、附录、声明”的顺序编写，具体格式见附件。

（三）案例文字格式。

案例应为Word文本，字数要求不限，以精炼为要，相关数据可以运用Excel等格式。

案例申报应取得案例单位授权。对案例中不宜公开的事项，可作必要的技术处理，确保不泄露国家秘密、单位秘密。

应在封面注明以下信息：组织报送地区(或单位)、案例名称、案例单位具体名称、通信地址、邮政编码、联系人、联系电话、电子邮箱、案例作者信息等。

三、案例报送

（一）各设区市、杨凌示范区、西咸新区、韩城市财政局负责本地区内控制度建设与实施案例征集和初选工作。案例报送2018年11月30日截止。

西安市、宝鸡市、咸阳市、渭南市、汉中市、安康市、商洛市报送单项业务案例不少于5个，综合类案例不少于2个；铜川市、杨凌示范区、西咸新区、韩城市财政局报送单项业务案例不少于2个，综合类案例不少于1个。案例应具有广泛性，避免集中在某一行业或某一类别的行政事业单位。

报送案例内容至少包括本地区、本单位案例征集活动组织情况（包括组织举措、搜集案例数量、筛选方式和过程等内容）、案例目录，案例电子稿（含案例声明页的扫描件）、两份纸质稿（在案例声明页签字、盖章）等。案例目录、案例电子稿（含案例声明页的扫描件）、两份纸质稿（在案例声明页签字、盖章）分别发（寄）送到本通知中的联系邮箱和地址。

（二）省级各部门、单位参照本通知要求报送。

四、案例的评选和使用

省财政厅委托陕西总会计师协会组织专家进行评选，优秀案例收入“陕西行政事业单位内部控制制度建设与实施案例库”，同时择优推荐上报财政部。对于获奖案例的作者或团队，将颁发证书，并进行通报表彰。陕西省财政厅拥有使用案例成果的权利。

五、联系方式

联系人：陕西省财政厅会计处 马龙 李海燕

联系电话：029-68936404 传真：029-87611481

电子邮箱：LHYSXKJC@163.com

地址：西安市冰窖巷6号 邮编：710002

附件：行政事业单位内部控制制度建设与实施案例格式文本

陕西省财政厅

2018年8月21日

行政事业单位内部控制制度建设与实施案例格式文本.docx