2009年9月22日在陕西省第十一届人民代表大会常务委员会第十次会议上
陕西省财政厅厅长 刘小燕
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
今年1月13日，根据去年12月份财政月报，省财政厅向省十一届人大二次会议书面报告了陕西省2008年财政预算执行情况。现在，陕西省2008年财政决算已编成，并报经财政部审核批复，受省人民政府委托，我向本次会议报告如下，请予审查。
一、2008年全省财政收支平衡情况
2008年，面对接踵而至的低温冰雪、特大地震自然灾害，以及国际金融危机持续加剧的严峻形势，我省各级各部门深入学习实践科学发展观，认真贯彻党的十七大和省第十一次党代会以来一系列决策部署，全面落实省十一届人大一次会议的各项决议，众志成城，攻坚克难，开拓创新，扎实工作，全省经济社会保持了平稳较快发展。在经济发展的基础上，财政预算执行情况良好。
2008年，全省财政一般预算总收入完成1104.36亿元，占年度预算的107.13%，比上年增收211.33亿元，增长23.66%。其中：地方一般预算收入完成591.48亿元，占年度预算的108.38%，比上年增收116.24亿元，增长24.46%；上划中央“四税”完成512.88亿元，比上年增收95.1亿元，增长22.76%。
全省地方一般预算收入主要项目完成情况是：增值税（25%部分）109.89亿元，占年度预算的103.99%，增长22.7%；营业税147.71亿元，占年度预算的100.53%，增长25.66%；个人所得税22.75亿元，占年度预算的110.04%，增长29.05%；企业所得税59.02亿元，占年度预算的113.61%，增长26.59%；资源税、房产税和城镇土地使用税44.79亿元，占年度预算的120.02%，增长56.52%，主要是扩大城镇土地使用税纳税范围并提高了单位税额，收入增加较多；城市维护建设税39.23亿元，占年度预算的103.32%，增长21.91%;耕地占用税和契税15.79亿元，占年度预算的115.22%，增长31.64%；国有资本经营收入50.09亿元，占年度预算的111.07%，增长10.55%；行政事业性收费和罚没收入36.33亿元，占年度预算的99.86%，增长6.02%；专项收入35.95亿元，占年度预算的111.66%，增长0.56%。
2008年，全省财政支出完成1428.52亿元，占调整预算的87.91%，比上年增加374.55亿元，增长35.54%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务226.14亿元，增长18.55%；公共安全76.39亿元，增长19.05%；教育264.91亿元，增长43.57%；科学技术17.14亿元，增长28.94%；文化体育与传媒31.81亿元，增长46.37%；社会保障和就业245.56亿元，增长54.42%；医疗卫生78.39亿元，增长57.08%；环境保护58.72亿元，增长28.77%；城乡社区事务86.78亿元，增长48.34%；农林水事务146.29亿元，增长46.16%；交通运输54.23亿元，增长11.12%；工业商业金融等事务91.71亿元，增长36.83%。
全省地方财政决算收支数与向省十一届人大二次会议报告的预算执行数比较，地方一般预算收入增加504万元，财政支出减少7.05亿元，主要是财政部将补助我省的农村灾民倒房灾后重建资金，由一般预算支出调整为在基金预算彩票公益金中列支，同时又将原在基金预算中列支的库区建设基金划转支出调整为在一般预算农林水事务中列支，增减额相抵，减少了一般预算支出。
2008年全省财政收支平衡情况是：
全省地方财政收入591.48亿元，加上中央对我省的各项补助收入820.84亿元（其中：增值税、消费税返还70.31亿元，所得税基数返还9.34亿元，专款及国债补助391.71亿元，一般性转移支付、缓解县乡财政困难转移支付和中央调资转移支付补助271.9亿元，农村税费改革转移支付补助和义务教育学校公用经费补助37.96亿元，化解农村义务教育债务补助7.8亿元，企事业单位经费划转补助18.84亿元，其他补助12.98亿元），国债转贷收入375万元，调入资金21.8亿元，上年滚存结余收入190.27亿元，全省收入总计为1624.42亿元。
全省财政支出1428.52亿元，加上上解中央支出3.46亿元，国债转贷支出和市县增设预算周转金0.65亿元，结转到2009年继续使用的资金199亿元，全省财政累计总支出1631.63亿元。
2008年全省财政总收支相抵，累计赤字7.21亿元，比上年增加2.61亿元，主要是市县赤字增加较多。
二、2008年省本级财政收支平衡情况
2008年，省本级财政一般预算总收入完成381.19亿元，占年度预算的110.22%，比上年增收70亿元，增长22.5%。其中：地方一般预算收入完成190.61亿元，占年度预算的106.77%，比上年增收34.61亿元，增长22.18%；上划中央“四税”完成190.58亿元，增长22.81%。
省本级地方一般预算收入主要项目完成情况是：增值税（25%部分）37亿元，占年度预算的103.28%，增长21.89%；营业税62亿元，占年度预算的100.82%，增长26.03%；个人所得税11.41亿元，占年度预算的110.4%，增长28.69%；企业所得税29.53亿元，占年度预算的113.61%，增长26.59%；资源税、房产税和城镇土地使用税13.48亿元，占年度预算的120.34%，增长56.42%；城市维护建设税2.06亿元，占年度预算的108.26%，增长27.75%；国有资本经营收入8.2亿元，占年度预算的78.1%，增长9.33%；行政事业性收费和罚没收入8.6亿元，占年度预算的84.02%，下降8.53%；专项收入15.97亿元，占年度预算的162.14%，下降0.3%。
2008年，省级财政支出490.64亿元，比上年增加103.62亿元，增长26.77%，占调整预算的87.74%。省本级主要支出项目完成情况是：一般公共服务52.3亿元，增长10.5%；公共安全17.81亿元，增长12.41%；教育58.98亿元，增长53.69%；科学技术8.73亿元，增长33.41%；文化体育与传媒12.75亿元，增长66.57%；社会保障和就业136.58亿元，增长42.84%；医疗卫生14.11亿元，增长50.26%；环境保护43.8亿元，增长16.1%；城乡社区事务10.62亿元，增长160.7%，主要是2008年中央新增下达扩大内需、采煤沉陷区治理基建资金5.21亿元，抬高了增幅；农林水事务58.67亿元，增长46.25%；交通运输12.74亿元，增长2.08%；工业商业金融等事务52.34亿元，增长34.1%。
省级地方财政决算收支数与向省十一届人大二次会议报告的预算执行数比较，省级地方财政收入增加219万元，财政支出减少8.77亿元（原因同全省）。
省本级财政收支平衡情况如下：
省本级地方财政收入190.61亿元，加上中央对我省的各项补助收入820.84亿元，市县上解收入31.14亿元，国债转贷收入375万元，调入资金3.86亿元，上年滚存结余收入77.86亿元，省本级收入总计为1124.36亿元。
省本级财政支出490.64亿元，加上上解中央支出3.46亿元，补助市县支出561.29亿元，国债转贷支出375万元，结转到2009年继续使用的资金68.52亿元，2008年省本级财政累计总支出为1123.94亿元。
2008年省本级财政收支相抵，累计结余4253万元，其中当年结余668万元。
结转到下年继续使用的主要项目资金是：一般公共服务5.6亿元，公共安全1.4亿元，教育2.83亿元，医疗卫生7.49亿元，农林水事务2.4亿元，工业商业金融等事务1.84亿元，其他支出43.82亿元（其中：省级住房分配货币化补助资金0.5亿元，预留上卡工资和津补贴等4.59亿元，中央企业事业单位划转经费、基建资金等4.44亿元，中央一般性转移支付、中央结算补助和农村税费改革转移支付等27.9亿元，政府采购资金1.11亿元，中央专款2.64亿元）。
三、2008年全省和省本级基金预算收支情况
2008年，全省基金收入165.12亿元，比上年增加94.71亿元，增长134.49%；基金支出171.69亿元，比上年增加99.58亿元，增长138.1%；基金结余67.95亿元。
2008年，省级基金收入65.57亿元，比上年增加15.56亿元，增长31.11%；基金支出68.36亿元，比上年增加23.44亿元，增长52.18%；基金结余31.62亿元。
四、2008年全省和省本级预算外资金收支情况
2008年，全省预算外资金收入188.45亿元，较上年增加5.84亿元，增长3.2%；预算外资金支出181.91亿元，增加12.27亿元，增长7.23%；预算外资金年终结余28.73亿元。
2008年，省本级预算外资金收入117.42亿元，较上年增加17.68亿元，增长17.73%；预算外资金支出118.52亿元，较上年增加21.47亿元，增长22.12%；预算外资金年终结余13.67亿元。
五、2008年一般性转移支付资金安排使用情况
2008年，省财政按照公平、公正、公开的原则，以增强困难市县财政保障能力、实现基本公共服务均等化为目标, 通过选取相关客观因素，建立数学回归模型，采取公式化方法，测算分配一般性转移支付资金。
2008年，中央下达我省一般性转移支付资金146.7亿元，汉丹江生态补偿转移支付10.96亿元，共计157.66亿元，比上年增加42.53亿元，增长36.94%。在中央财政的支持下，省财政进一步加大对困难市县的一般性转移支付补助力度，当年共安排中央一般性转移支付资金140.22亿元，主要项目是：（1）分配下达市县一般性转移支付资金121.56亿元，比上年新增40.3亿元，增长49.6%。享受一般性转移支付的县86个，补助资金109.03亿元；享受一般性转移支付的市本级7个，补助资金12.53亿元。（2）分配下达市县汉丹江生态补偿转移支付10.96亿元。（3）安排省对市县“三奖三管六保障”激励奖励配套资金2.9亿元。（4）安排弥补农村税费改革转移支付缺口、农村公路建设、提高村级组织运转经费标准等支出3亿元。
省对市县一般性转移支付资金主要用于困难市县职工工资、津补贴和绩效工资发放、机构运转、民生、“三农”和灾后恢复重建以及化解政府债务等基本公共支出。随着一般性转移支付补助力度的不断加大，困难市县的财力水平明显提高，基层财政保障能力进一步增强，有力地支持了当地经济社会的发展。
六、2008年财政主要工作
2008年，全省财政部门在各级党委、政府的领导和各级人大的监督指导下，深入学习实践科学发展观，千方百计组织财政收入，大力支持经济发展，全力保障重点支出，着力推进各项财政改革，全面加强财政科学化、精细化管理，财政工作取得了新的进展。
1、大力组织收入，财政收入迈上新台阶。面对特大自然灾害接连发生以及国际金融危机持续加剧、减收政策集中出台的诸多不利因素，全省各级财税部门迎难而上，强化征管，确保财政收入任务的完成。通过狠抓收入任务的分解落实、狠抓厅领导包市抓收入责任制、狠抓财税部门协调配合、狠抓重点地区、狠抓薄弱环节、狠抓目标责任制考核等“六个狠抓”的综合措施，确保各项收入应收尽收。经过扎实不懈的努力，全省财政收入继续保持了快速增长势头，超额完成了年初确定的总收入1030亿元的目标，达到1104亿元，首次迈上千亿元台阶，实现了新的历史性突破。
2、筹措资金制定政策，全力支持抗震救灾和灾后恢复重建。地震发生后，全省各级财政部门紧急行动，全力支持抗震救灾和灾后恢复重建。一是及时拨付资金。省财政第一时间启动应急预案，急事急办、特事特办，24小时内向宝鸡、汉中两市紧急调度资金5000万元。全年各级财政共拨付抗震救灾和灾后恢复重建资金65.21亿元，重点用于灾民生活安置、卫生防疫、病险水库治理、次生灾害防治以及恢复重建等方面。二是多渠道筹措资金。一方面，多次向财政部汇报，积极争取中央支持，中央财政全年累计拨付我省抗震救灾和灾后恢复重建资金47.92亿元；另一方面，省财政通过调整支出结构，压缩省级行政事业单位公用经费6%、动用省长预备费、超收安排等方式，共筹集资金10.67亿元，集中财力支持灾区抗震救灾和灾后恢复重建。三是制定财税支持政策。会同有关部门研究起草并报经省政府印发了《陕西省人民政府关于支持地震灾后恢复重建有关问题和政策措施的意见》，提出了支持灾区恢复重建的具体措施，促进灾区尽快恢复正常生产生活秩序。四是加强资金监管。按照“横向到边、纵向到底”的要求，组织人员赴灾区核查灾情，制定出台了《关于做好“5•12”特大地震灾害救灾款物管理使用工作的紧急通知》、《关于加强对抗震救灾资金物资监管的通知》等文件并狠抓落实，规范资金的使用和管理。
3、切实保障资金需要，促进以“民生八大工程”为重点的社会事业加快发展。足额安排省级资金，积极争取中央资金，督促落实市县配套资金，全年各级财政共投入“民生八大工程”资金213.61亿元，比年初计划增加44.46亿元，保证了一大批利民、惠民、便民的公共服务项目投入运行，人民群众享受的公共服务水平进一步提高。省财政下达教育工程资金43.35亿元，落实免除农村中小学生学杂费和课本费、对困难学生给予生活费补贴以及资助高中以上特困学生政策，累计使602.15万名学生受益；下达就业再就业工程资金15.6亿元，全年累计实现城镇新增就业、失业人员再就业以及农村劳务输出570.3万人；下达社会保障工程资金43.48亿元，11个市区全部启动城镇居民基本医疗保险，参保居民达到284万人，新型农村合作医疗参保人数达到2526万人，参保率达到92%，并为292.2万人提供了最低生活保障补助；下达基础设施建设工程资金36.73亿元，新建、改建农村公路33700公里，建设农村沼气池16.7万口，解决了200万农村人口的饮水难问题；下达公益性文化体育设施建设工程资金4.05亿元，完成了8000个行政村的信息服务站项目并提前实现了“1村1月放映1场电影”的目标；下达公共卫生工程、住房保障工程和社区服务体系建设工程资金共16.85亿元，累计使412.3万名计划生育家庭成员和11.95万户住房困难户受益，年度规划的一大批城市社区服务站、街道社区服务中心、县级城市社区服务中心和农村社区项目已开工建设。同时，提高了企业退休人员基本养老保险金，增加了部分老党员、参战人员等困难群体的生活补助标准，免除了城市义务教育学生的学杂费，支持部分博物馆免费向社会开放，开展了新型农村养老保险制度试点。在全省范围内规范了公务员地方津补贴，推行了事业单位绩效工资制度改革，提高了干部职工的收入水平。
4、认真落实积极财政政策，支持经济又好又快发展。努力筹措资金，加大对经济发展的支持力度。投入资金15亿元，支持装备制造、能源化工、高新技术等优势产业和铁路、机场、水利等重点项目建设；投入资金5.66亿元，推进实施“13115”科技创新工程及其他重大科技创新项目；投入资金17.5亿元，采取“以奖代补”方式促进节能减排；投入资金2.1亿元，加大渭河水污染治理力度；投入资金2.3亿元，支持旅游、物流、金融等现代服务业发展；投入资金55.46亿元，支持国企改革和企业关闭破产职工安置及企业分离办社会职能等。中省扩大内需政策出台后，省财政厅及时研究制定了全省财政系统贯彻落实扩大内需政策的“三十条实施意见”，并加强与财政部对接，积极配合有关部门争取项目和资金，迅速将中央预拨我省2009年的扩大内需资金34.35亿元全额拨付。同时，省财政筹措资金5亿元，对300多户企业给予流动资金贷款贴息，帮助企业渡过难关。
5、加大“三农”投入，积极推进农村改革发展。2008年，全省共投入“三农”资金354亿元，较2007年增加119亿元，增长50.6%。全面落实各项惠农补贴政策，积极开展了惠农补贴支付实时监控系统试点，全年共兑现补贴资金52.8亿元，比上年增长40.8%。拨付资金30.9亿元，支持退耕还林农户的基本口粮田和后续产业建设；投入资金5.43亿元，用于库区移民后期扶持；投入资金5.33亿元，支持果业、畜牧业发展和“一村一品”、“千村示范万村推进”工程建设；投入资金1亿元，支持关中地区106个建制镇和县城基础设施建设；投入资金5.5亿元，加强农业综合开发；投入资金11.2亿元，完成了60万农村贫困人口脱贫任务。同时，深化农村综合改革，积极化解乡村债务，建立健全村级组织运转经费保障机制。
6、千方百计不遗余力，争取中央支持成效显著。2008年，省财政厅始终把争取中央资金和政策支持作为工作的重中之重。全年共争取中央专款391.71亿元，比2007年增长46.75%；争取中央一般性转移支付资金146亿元，增长27%；争取汉丹江流域生态补偿转移支付10.96亿元，中央义务教育化债补助12.92亿元，中央外国政府赠款、亚行灾后恢复重建中央统借统还贷款和减免到期世行贷款等10.7亿元。同时，认真梳理和研究影响我省财政的突出问题，积极向中央汇报，加大政策争取力度。经过努力争取，中央调整了神华公司企业所得税缴纳办法，使我省避免了12亿元的财政减收；对我省增加了退耕还林补助6.7亿元，使2000年以前遗留的老问题得到了解决；将我省铜川市纳入中央财政资源枯竭城市财力性转移支付补助范围，下达转移支付资金8700万元；将我省汉丹江流域28个县区全部纳入南水北调生态补偿转移支付范围，近11亿元的转移支付全部进入以后年度的补助基数，将为增强陕南地区公共服务能力、促进经济社会长远发展发挥积极作用。
7、积极推进财政改革，财政管理水平进一步提高。强化支出管理，加快预算下达和资金拨付，提高了支出进度。深化部门预算改革，细化预算编制，实施项目库管理试点，提高了预算完整性和年初预算到位率。深化国库集中支付改革，对中省基础教育、支农惠农补贴等专项资金实行了直接支付，在省级部门全面推行了公务卡改革。完善政府采购制度，政府采购规模达到75.4亿元，比上年增长2.61%，节约支出10.3%。开展了财政支农资金整合试点，切实提高资金使用效益。加强行政事业单位资产管理，出台了《行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》，开展了行政事业单位资产管理信息系统试点。深化非税收入管理改革，启动了省级第二批政府非税收入管理改革试点，改革范围扩大到省级22个部门、130个执收单位。积极推行国有资本经营预算管理改革，会同有关部门制定了《陕西省省级企业国有资本收益收缴管理办法》和《陕西省省级国有资本经营预算编报试行办法》。
在我省财政稳步发展的同时，财政运行中还存在一些不容忽视的困难和问题，特别是今年以来面临的矛盾和问题比较突出。一是虽然近期宏观经济指标趋于好转，但经济企稳回升的基础还不牢固，部分行业、企业生产经营仍然比较困难，经济发展中还存在很多不确定因素。同时，增值税转型带来的财政减收效应将进一步显现，组织财政收入的任务仍很艰巨。二是财政支持保增长、保民生和灾后恢复重建等的任务较重，新增支出不断增加，财政收支矛盾十分尖锐，省财政筹措资金统筹保障各方面需要的压力非常大。三是预算执行不够均衡，预算约束力不够强，管理基础工作有待进一步加强，财政管理与科学化、精细化的要求还有一定差距。对这些问题，我们将采取更加有力的措施，认真加以解决。
去年9月，省审计厅向省人大常委会所作的《关于省级2007年度预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》中指出，省级财政预算执行和管理中存在支出预算完成不够理想、预算批复不及时、预算编制不够细化、行政事业性收费管理有待加强等问题。对此，省政府高度重视，省财政厅按照省政府的要求，对审计问题进行了细化分解，落实了责任，逐条对照检查，认真进行了整改。一是提出了加快预算下达、资金拨付的时效性要求，密切关注支出预算完成进度；同时，积极主动与主管部门沟通联系，协调督促主管部门及时提出专项资金项目安排计划。经过多方努力，2008年省级财政预算支出进度明显加快。二是进一步细化预算编制，强化预算约束。继续完善公用经费定员定额标准体系，从2009年起，对项目支出全面试行了项目库管理。三是积极推进政府非税收入收缴管理改革，进一步规范收费程序、项目、标准、范围和票据使用，切实加强非税收入管理。
今年上半年，省审计厅根据《审计法》的有关规定，对2008年省级预算执行和其他财政收支情况进行了审计，在指出省财政较好完成预算执行任务、财政工作取得良好成效的同时，仍存在支出预算执行进度不均衡、部分收入未及时缴入国库、部门预算和政府采购等财政改革措施有待加强等问题。对审计提出的问题，省政府已责成省财政厅及有关部门认真研究，积极整改。对此，我们将逐条对照分析检查，从强化预算管理、深化部门预算等财政改革、加强非税收入监管、加大重点资金监督检查力度、努力提高资金使用效益以及积极推进政务公开等方面，切实加以改进。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：2009年是我省经济社会发展极为关键的一年，也是财政工作面临很大挑战的一年，财政在支持维护社会稳定和促进经济社会发展中担负的任务繁重而艰巨，我们要在省委的领导和省人大的监督下，深入学习实践科学发展观，坚定信心，振奋精神，顽强拼搏，全力以赴完成今年的财政工作任务，为构建和谐社会、建设西部强省、促进我省经济社会平稳较快发展做出新的更大的贡献。
附件：决算报告附表.xls
