——2013年7月23日在陕西省第十二届人民代表大会常务委员会第4次会议上
陕西省财政厅厅长 张社年

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受省政府委托，现将我省2012年财政决算（草案）和2013年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2012年全省及省级财政决算情况

2012年，面对复杂严峻的经济形势，在省委、省政府的正确领导下，全省各级各部门全面贯彻稳增长、调结构、惠民生的各项决策部署，认真落实省十一届人大五次会议有关决议，全省经济社会保持平稳较快发展，财政预算执行情况良好。

（一）全省公共财政预算收支平衡情况

2012年，全省财政总收入2800.09亿元，完成年度预算的104.15%，比上年增加220.79亿元，剔除“两权”价款一次性收入不可比因素，同比增长18.6%（下同）。其中：地方财政收入1600.69亿元，完成年度预算的112.23%，增加100.5亿元，同比增长24.87%。

全省地方财政收入中，税收收入1131.55亿元，完成年度预算的102.72%，增长21.17%。其中：增值税（25%部分）189.46亿元，增长7.62%；营业税392.9亿元，增长18.03%；个人所得税42.05亿元，下降5.33%，主要是提高个人所得税起征点相应减少了收入；企业所得税160.92亿元，增长29.64%。非税收入469.13亿元，完成年度预算的144.45%，下降17.17%，主要是2011年“两权”价款一次性收入较多抬高了基数。

2012年，经省人大批准的全省财政支出年初预算为2607.87亿元，加上预算执行中中央财政增加补助和地方财政收入超收等，全年财政支出调整预算为3612.07亿元。2012年，全省财政支出3323.8亿元，完成调整预算的92.02%，比上年增加392.99亿元，增长13.41%。其中：民生支出2662亿元，占80.09%，增长13.47%。

全省主要支出项目完成情况是：一般公共服务407.11亿元，增长19.28%；教育703.33亿元，增长32.84%；科学技术34.94亿元，增长20.44%；社会保障和就业421.16亿元，增长15.25%；医疗卫生222.3亿元，增长12.49%；农林水事务376.45亿元，增长12.78%。

2012年全省财政收支平衡情况是：

全省地方财政收入1600.69亿元，加上中央对我省的各项补助收入1677.06亿元，地方政府债券收入85亿元，上年结余和调入资金等370.25亿元，全省收入总计为3733亿元。

全省财政支出3323.8亿元，加上上解中央支出6.52亿元，转入预算稳定调节基金84.1亿元，市县增设预算周转金2.03亿元，偿还地方政府债券本金63亿元，国债转贷资金结余及调出资金439万元，结转到2013年继续使用的资金294.25亿元，全省财政总支出3773.75亿元。

2012年全省财政总收支相抵，累计赤字40.75亿元，其中当年赤字13.09亿元，主要是部分市县加大保障和改善民生力度、规范地方津补贴和实施绩效工资等，增加了支出，出现了财力缺口，使当年财政赤字有一定增加。

（二）省级公共财政预算收支平衡情况

2012年，省级地方财政收入527.19亿元，完成年度预算的123.28%，同比增长31.04%。

省级地方财政收入中，税收收入356.75亿元，完成年度预算的98.69%，增长16.93%。其中：增值税（25%部分）60.5亿元，增长6.02%；营业税157.81亿元，增长17.73%；个人所得税20.89亿元，下降6%；企业所得税80.11亿元，增长29.06%。非税收入170.44亿元，完成年度预算的257.61%，下降50.09%。

2012年，经省人大批准的省级财政支出年初预算为799.32亿元，加上中央财政增加补助等，全年省级财政支出调整预算为886.93亿元。2012年，省级财政支出完成800.55亿元，剔除原在省级列支的部分专款改列市县支出等不可比因素，同比增长16.3%（下同），完成调整预算的90.26%。

省级主要支出项目完成情况是：一般公共服务47.57亿元，增长10.8%；教育112.54亿元，增长25.3%；科学技术15.09亿元，增长15.57%；社会保障和就业179.54亿元，增长11.26%；医疗卫生22.87亿元，增长6.6%；农林水事务40.46亿元，增长16.7%。

汇总统计，2012年省级行政事业单位“三公”经费支出5.76亿元，比上年下降19.6%。其中，因公出国（境）经费0.53亿元，公务用车购置及运行费3.18亿元，公务接待费2.05亿元。

2012年省级财政收支平衡情况是：

省级地方财政收入527.19亿元，加上中央对我省的各项补助收入1677.06亿元（其中：返还性收入131.53亿元，一般性转移支付830.23亿元，专项转移支付715.3亿元），市县上解收入41.59亿元，地方政府债券收入85亿元，上年滚存结余和调入资金等202.52亿元，省级收入总计为2533.36亿元。

省级财政支出800.55亿元，加上上解中央支出6.52亿元，补助市县支出1480.41亿元，转入预算稳定调节基金82亿元，转贷市县地方政府债券支出40亿元，地方政府债券还本支出36.76亿元，结转到2013年继续使用的资金等86.41亿元，2012年省级财政总支出为2532.65亿元。

2012年省级财政总收支相抵，累计结余7061万元，其中当年结余628万元。

（三）基金预算收支情况

2012年，全省基金收入760.04亿元，比上年增加180.95亿元，增长31.25%，主要是土地出让收入和国有土地收益基金增加较多；基金支出764.81亿元，增加247.63亿元，增长47.88%；基金累计结余198.95亿元。

2012年，省级基金收入253.89亿元，比上年增加1.01亿元，增长0.4%；基金支出218.26亿元，增加35.57亿元，增长19.47%；基金累计结余90.45亿元。

（四）省级国有资本经营预算收支情况

2012年，省级国有资本经营收入12.84亿元。省级国有资本经营支出12.84亿元，主要用于省属国有企业资本金注入、企业政策性关闭破产补助、企业科技创新奖励等。

（五）均衡性转移支付资金安排使用情况

2012年，中央下达我省均衡性转移支付资金281.79亿元，比上年增加24.46亿元，增长9.51%。省上进一步加大了对困难市县的补助力度，共安排使用均衡性转移支付资金289.75亿元。其中：分配下达困难市县补助资金259.21亿元，增加50亿元，享受补助的县区84个、市本级7个；安排农村义务教育绩效工资、农村税费改革、村级组织运转经费、高龄老人生活保健补贴等支出30.54亿元。

省对市县均衡性转移支付补助力度的加大，进一步提高了困难市县财力保障水平。2012年，按照财政供养人员计算的县级人均财力达到7.37万元，比2011年增加了1.1万元，增长17.7%。
过去的一年，我省财政收入任务圆满完成，重点支出得到较好保障，财政改革不断推进，财政管理水平稳步提高。但同时，我省财政运行中还存在着收入结构比较单一，收入质量需进一步提高；公共服务范围不断扩大，财政收支矛盾突出；部分县区财政困难，保障能力有待提高；专项资金名目繁多，使用分散，资金紧张与浪费现象并存，使用效益有待提高等问题。对此，我们将高度重视，认真研究，采取有效措施，切实加以解决。

二、2013年1-6月份财政预算执行情况

今年以来，在经济下行压力依然较大的情况下，我省财政收入继续保持较快增长，重点支出得到有力保障，财政预算执行情况总体良好。1-6月份，全省财政总收入完成1520.64亿元，占年度预算的49.1%，增长7.27%。地方财政收入完成873.15亿元，占年度预算的51.18%，增长12.62%。全省财政支出完成1726.83亿元，占支出调整预算的50.08%，增长12.98%。省级地方财政收入完成230.05亿元，占年度预算的46.42%，同比增长7.11%；省级财政支出完成453.66亿元，占调整预算的51.23%，增长11.91%。预算执行的主要情况是：

（一）财政收入完成过半任务。在经济增速放缓、重点行业税收短收较多的不利情况下，全省各级财税部门克难攻坚，全力以赴抓收入。积极分解落实收入任务，加强形势分析；密切财税协调，在抓重点地区、重点行业、零散税收、收入死角上下功夫；强化非税收入征管，努力弥补税收短收缺口。经过全省上下的共同努力，我省地方财政收入实现了时间过半、任务过半的目标。11个市区也全面实现了收入过半。9个市区收入增幅达到15%以上，受能源产品价格下跌、需求不振的影响，延安市、榆林市收入分别增长7.93%和7.1%。

（二）税收收入总体增速偏低。1-6月份，受需求不振、资源价格回落影响，全省地方税收收入完成650.59亿元，短进度19.61亿元，增长9.53%，增速较上年同期回落11.31个百分点。其中，第二产业税收812.1亿元，下降1.23%，特别是与工业生产密切相关的增值税仅增长6.01%，企业所得税下降11.65%，煤炭行业税收下降22.53%。

（三）三产税收增速加快。1-6月份，我省第三产业税收477.59亿元，增长21.08%，增速较上年同期加快12.83个百分点。其中，受投资较快增长、房地产销售回升的拉动，房地产业税收增长了42.83%，相关的土地增值税（增长35.47%）、耕地占用税（增长43.98%）、契税（增长48.76%）等税收增长较快。同时，信贷资金平稳增加，全省金融业税收也增长了20.23%。

（四）重点支出得到保障。全省各级财政部门把加快支出进度作为稳增长、保民生的重要工作来抓，切实加快预算下达，确保资金及时拨付。上半年，全省财政支出完成调整预算的50.08%，支出进度过半。民生支出完成1382.23亿元，占到财政支出的80.04%，增长13.26%，高于财政支出增长比例。教育、科技、文化、社会保障、医疗卫生、农林水事务等支出增长较快，重点支出得到较好保障。

（五）“三公”经费进一步压缩。加大预算公开力度，及时公开了2013年全省和省本级预算，省级103个部门向社会公开了2013年部门预算和“三公”经费预算，公开范围较上年增加了60个单位。认真贯彻“八项规定”，严格控制“三公”经费等一般性支出，省级“三公”经费预算较上年压缩了12%，上半年全省和省级“三公”经费支出分别较上年同期下降20.42%和25.18%。

下半年，我省财政经济运行中仍然存在一些需要重视的问题：经济下行压力依然较大，煤炭、有色金属等重点行业产品价格持续下跌，部分企业经营效益下滑，税收增幅回落的趋势仍然存在。加之从8月1日起，推行“营改增”，还将带来新的政策性减收，完成全年财政收入任务十分艰巨。而同时，促进经济增长，确保民生政策落实，各方面对财政资金的需求仍然很大，财政收支矛盾十分突出。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：下半年，我们将按照省委省政府的统一部署，认真执行省人大的各项决议，克服困难，扎实工作，继续落实各项结构性减税政策，依法组织收入。厉行节约，压缩一般性支出，集中财力保增长、调结构、促改革、惠民生，确保完成全年各项工作任务，为促进全省经济社会平稳较快发展做出新的贡献！

以上报告，请予审议。

附件：2012年决算报告附表