2010年7月27日在陕西省第十一届人民代表大会
常务委员会第16次会议上
陕西省财政厅厅长 刘小燕

主任、各位副主任，秘书长，各位委员：

受省人民政府委托，现将陕西省2009年财政决算和2010年上半年财政预算执行情况报告如下：

一、2009年全省及省级财政决算情况

2009年，在省委、省政府的正确领导下，在省人大的监督指导下，全省各级财政部门以科学发展观为统领，紧紧围绕保增长、保民生、保稳定，狠抓增收节支，积极推进财政改革，全力加大经济、民生、“三农”等重点领域投入，有力地支持了我省经济社会的平稳较快发展。在经济发展的基础上，财政预算执行情况良好。

（一）2009年全省财政收支平衡情况

2009年，全省财政总收入1391.13亿元，完成年度预算的109.55%，比上年增加286.78亿元，增长25.97%。其中：上划中央“四税”655.86亿元，增加142.98亿元，增长27.88%；地方一般预算收入735.27亿元，完成年度预算的110.02%，增加143.8亿元，增长24.31%，增幅居全国第2位，绝对额在全国的排位由第19位前移到第18位。

全省地方一般预算收入主要项目完成情况是：增值税（25%部分）111.23亿元，完成年度预算的104.78%，增长1.23%，主要是实施增值税转型改革减少了收入；营业税194.49亿元，完成年度预算的108.82%，增长31.67%；个人所得税26.87亿元，完成年度预算的111.44%，增长18.12%；企业所得税64.2亿元，完成年度预算的100.8%，增长8.79%；国有资本经营收入62.08亿元，完成年度预算的109.78%，增长23.93%；行政事业性收费和罚没收入45.21亿元，完成年度预算的130.14%，增长24.44%；专项收入70.46亿元，完成年度预算的118.08%，增长95.98%，主要是“两权”价款增收较多。

2009年，全省财政一般预算支出1841.64亿元，完成调整预算的90.2%，支出进度比上年提高2.28个百分点；增加413.12亿元，增长28.92%，增幅居全国第7位。

全省主要支出项目完成情况是：一般公共服务261.55亿元，增长15.66%；公共安全94.53亿元，增长23.74%；教育310.96亿元，增长17.39%，主要是2008年一次性义务教育化债补助抬高了基数以及2009年教育系统的灾后恢复重建补助由“教育”科目改列到“灾后恢复重建支出”科目，剔除此因素，同口径增长31.89%；科学技术20.84亿元，增长21.54%；文化体育与传媒40.89亿元，增长28.55%；社会保障和就业287.1亿元，增长16.92%，主要是2009年中央关闭破产企业专项补助和自然灾害救济补助比上年减少，剔除此因素，同口径增长24.75%；医疗卫生125.83亿元，增长60.52%，主要是当年中央专款增加较多；环境保护79.5亿元，增长35.4%；农林水事务220.72亿元，增长50.88%；地震灾后恢复重建支出68.25亿元，增长229.54%，主要是中、省财政加大了对受灾地区的恢复重建补助。

2009年全省财政收支平衡情况是：

全省地方一般预算收入735.27亿元，加上中央对我省的各项补助收入1028.24亿元，国债转贷收入375万元，地方政府债券收入63亿元，调入资金26.93亿元，上年滚存结余收入191.79亿元，全省收入总计为2045.27亿元。

全省财政一般预算支出1841.64亿元，加上上解中央支出8.21亿元，国债转贷支出和市县增设预算周转金425万元，结转到2010年继续使用的资金203.6亿元，全省财政总支出2053.49亿元。

2009年全省财政总收支相抵，累计赤字8.22亿元，其中当年赤字1.01亿元，主要是部分困难县区为保增长、保民生和实施绩效工资，加大了支出，出现了财力缺口，增加了当年财政赤字。

（二）2009年省级财政收支平衡情况

2009年，省级地方一般预算收入237.01亿元，完成年度预算的107.2%，比上年增加46.4亿元，增长24.34%。

省级地方一般预算收入主要项目完成情况是：增值税（25%部分）36.58亿元，完成年度预算的102.32%，下降1.13%；营业税80.21亿元，完成年度预算的106.05%，增长29.38%；个人所得税13.48亿元，完成年度预算的111.46%，增长18.15%；企业所得税32.11亿元，完成年度预算的100.77%，增长8.76%；国有资本经营收入8.5亿元，完成年度预算的82.93%，增长3.66%；行政事业性收费和罚没收入8.18亿元，完成年度预算的99.03%，下降4.9%，主要是当年中央和省级取消了部分行政事业性收费项目相应减少了收入；专项收入39.73亿元，完成年度预算的144.62%，增长148.77%。

2009年，省级财政一般预算支出610.72亿元，完成调整预算的89.84%，支出进度比上年提高2.1个百分点；增加120.09亿元，增长24.48%。

省级主要支出项目完成情况是：一般公共服务51.25亿元，下降2.01%，主要是贯彻省委、省政府《关于党政机关坚持厉行节约大力压缩行政开支的通知》精神，压缩了一般性支出；教育62.84亿元，同口径增长48.76%；科学技术9.45亿元，增长8.24%，主要是中央将原在地方列支的部分科技专项资金改在中央本级列支，剔除此因素，同口径增长22.41%；文化体育与传媒15.31亿元，增长20.09%；社会保障和就业143.49亿元，同口径增长34.27%；医疗卫生36.22亿元，增长156.69%；环境保护39.95亿元，下降8.79%，主要是2009年将原列入省级的部分退耕还林和天然林保护中央补助改列市县支出，剔除此因素，同口径增长12.03%；农林水事务87.59亿元，增长49.3%；地震灾后恢复重建支出33.87亿元，增长561.71%。

2009年省级财政收支平衡情况是：

省级地方一般预算收入237.01亿元，加上中央对我省的各项补助收入1028.24亿元（其中：返还性收入117.94亿元，专项转移支付462.94亿元，均衡性转移支付、重点生态功能区转移支付和农村义务教育学校绩效工资转移支付179.39亿元，县级基本财力保障机制奖补资金和中央调资转移支付116.9亿元，农村税费改革转移支付25.36亿元，公共安全转移支付12.21亿元，教育转移支付29.98亿元，社会保障和就业转移支付51.21亿元，企事业单位经费划转补助19.07亿元，天保工程和退耕还林减收转移支付等其他补助13.24亿元），市县上解收入34.41亿元，国债转贷收入375万元，地方政府债券收入63亿元，上年滚存结余和调入资金77.19亿元，省级收入总计为1439.89亿元。

省级财政一般预算支出610.72亿元，加上上解中央支出8.21亿元，补助市县支出725.17亿元，国债转贷支出375万元，转贷市县地方政府债券支出26.24亿元，结转到2010年继续使用的资金69亿元，2009年省级财政总支出为1439.39亿元。

2009年省级财政收支相抵，累计结余4975万元，其中当年结余722万元。

（三）2009年基金预算和预算外资金收支情况

2009年，全省基金收入204.18亿元，比上年增加39.05亿元，增长23.65%，主要是受国家刺激房地产市场的一系列优惠政策拉动，各市区特别是西安市国有土地使用权出让收入增加较多；基金支出188.36亿元，增加16.67亿元，增长9.71%；基金累计结余100.76亿元。

全省预算外资金收入196.43亿元，比上年增加7.98亿元，增长4.24%；预算外资金支出193.41亿元，增加11.5亿元，增长6.32%；预算外资金累计结余35.48亿元。

2009年，省级基金收入41.11亿元，比上年减少24.46亿元，下降37.3%，主要是2009年国家取消养路费以及省级将土地出让金分成收入全部下放市县，使省级基金收支相应减少；基金支出25.21亿元，减少43.16亿元，下降63.13%；基金累计结余48.57亿元。

省级预算外资金收入137.45亿元，比上年增加20.03亿元，增长17.06%；预算外资金支出133.1亿元，增加14.57亿元，增长12.3%；预算外资金累计结余18.02亿元。

（四）2009年均衡性转移支付资金安排使用情况

2009年，中央下达我省均衡性转移支付资金161.5亿元，重点生态功能区转移支付13.4亿元，农村义务教育学校绩效工资转移支付4.49亿元，共179.39亿元，比上年增加21.73亿元，增长13.78%。考虑到基层财政保增长、保民生、实施绩效工资等支出压力较大，省财政进一步加大了对困难市县的均衡性转移支付补助力度，当年共安排使用均衡性转移支付资金185.3亿元，主要项目是：（1）分配下达困难市县均衡性转移支付资金156.56亿元，比上年新增35亿元，增长28.79%。享受均衡性转移支付的县85个，补助资金140.23亿元；享受均衡性转移支付的市本级7个，补助资金16.33亿元。（2）分配下达市县重点生态功能区转移支付13.4亿元。（3）安排省对县区农村义务教育学校绩效工资转移支付8.98亿元。（4）安排省对市县财政激励约束奖补配套资金2亿元。（5）安排弥补农村税费改革转移支付缺口、农村公路建设、提高村级组织运转经费标准等支出4.36亿元。

省对市县均衡性转移支付补助力度的加大，进一步提高了困难市县财力保障水平，有效地缓解了贫困县财政困难。按照财政供养人员计算的县级人均财力由2008年的3.82万元提高到2009年的4.48万元，当年增加了6600元，有力地保障了干部职工工资和津补贴发放、机构正常运转，以及民生和各项社会事业发展等支出需要。

过去的一年，我省财政收入持续快速增长，收入任务圆满完成，财政支出进度明显提高，重点支出得到较好保障，预算执行情况总体良好。但在财政稳步发展的同时，我省财政运行中还存在一些不容忽视的困难和问题。一是经济发展的不确定因素和影响财政收入稳定增长的因素较多，组织财政收入的任务仍很艰巨。二是财政保障范围越来越大，各级财政特别是基层财政的收支矛盾十分尖锐。三是财政预算执行不够均衡，预算执行序时进度还有较大起伏。四是一些地区和部门仍然存在资金管理不规范、使用不及时等问题，影响了资金的使用效益，财政管理与监督有待进一步加强。五是政府性债务增长较快，防范和化解债务风险的任务加重。

对上述问题，我们将积极采取措施，认真研究解决。一是进一步做好增收节支工作。密切关注经济形势，加强收入执行分析，强化收入征管，确保完成财政收入任务。不断调整和优化支出结构，严格控制一般性支出，切实保障民生、“三农”等重点支出需要。二是努力加快支出进度。坚持把加快支出进度作为贯穿全年财政工作的重点来抓，加快预算下达和资金拨付，认真落实我省财政资金预算安排与预算执行“四挂钩”机制，提高预算执行的均衡性。三是强化财政管理与监督。完善部门预算，深化国库集中支付改革，逐步推行预算绩效评价试点。加强对财政资金使用情况的监督检查，严肃财经纪律，不断提高资金使用的安全性、规范性和有效性。四是加强政府性债务管理。按照中央的统一部署，认真清理政府融资平台公司债务，建立和完善政府性债务管理制度，切实防范债务风险。

二、2010年1-6月份财政预算执行情况(略)

附件：2009年决算报告附表.xls