陕农发〔2018〕4号

国家农业综合开发办公室：

依据国家农业综合开发办公室关于印发《2016年度农业综合开发高标准农田建设项目绩效评价结果整改通知书》的函（国农办函〔2017〕48号）要求，我办专题研究安排部署我省2016年度高标准农田建设项目绩效评价结果整改工作，并及时下发了《陕西省财政厅关于上报2016年度农业综合开发高标准农田项目绩效评价结果整改情况的通知》（陕财办农发〔2018〕5号）。通知中明确了我省整改内容、范围和方式，我们采取县级（开发单位）对2016年度高标准农田建设项目全面自查整改，市级重点核查，省级汇总上报整改报告的方式，在各市（县）自查的基础上，形成2016年度高标准农田建设项目绩效评价结果整改情况的报告。现将整改情况报告如下：

一、基本情况

2017年，财政部驻陕西省财政监察专员办事处受财政部的委托，在我省开展2016年度高标准农田建设项目绩效评价工作的基础上，重点抽查了我省渭南、宝鸡、汉中市的合阳县、扶风县、凤翔县、勉县及省农垦集团的朝邑农场5个开发单位。在历时近一个月的内外业绩效评价工作后，形成了《陕西专员办关于陕西省2016年度农业综合开发高标准农田建设项目绩效评价的报告》（财驻陕监〔2017〕173号）；该报告对我省的5个高标准农田项目综合评价为优良，其中：合阳县、扶风县、勉县及省农垦集团的朝邑农场为优秀，凤翔县为中等。针对各县（开发单位）检查中发现的项目工程建设和资金管理存在的问题，我们要求各单位要高度重视，抓紧时间，积极开展实事求是的专项整改工作，分析问题要深入透彻，整改措施切实有效，力求对今后的项目建设有促进、有帮助，更加规范资金和项目管理。

二、绩效评价结果整改情况

此次高标准农田建设项目绩效评价结果整改工作我们以5个县级（开发单位）为重点，紧扣《陕西专员办关于陕西省2016年度农业综合开发高标准农田建设项目绩效评价的报告》指出的存在问题，逐条进行整改。各县（开发单位）财政局、农发办密切配合，针对报告提出个别县项目工程仍有尾留、资金支付率不高、项目支出不合规、管理不规范等问题进行了认真排查，并形成正式的整改报告。现将各单位具体整改情况汇报如下：

（一）省农垦集团

2016年我省下达省农垦集团朝邑农场建设高标准农田项目0.5万亩，计划总投资693万元，其中财政资金650万元，自筹43万元。截止2017年9月底，该项目如期建成，投资计划全面完成。

《陕西专员办关于陕西省2016年度农业综合开发高标准农田建设项目绩效评价的报告》中针对朝邑农场2016年农业综合开发高标准农田建设项目提出：“朝邑农场农业设施措施中良种仓库一项实施计划为1200㎡，实际建设2083㎡，面积扩大了883㎡，投资额未变，面积变更未报批”。具体原因为：该项目原仓库面积设计较小，满足不了农场粮食集中收储存放的需要，在实施的过程中农场粮食收储部门提出将仓库面积扩大，经过项目部研究，考虑到今后粮食收储和农业生产的实用性，将原设计面积1200㎡改为2083㎡，不但完成了计划下达的建设面积，而且还扩大了883㎡，增加投资部分由农场自己承担，在工程结算时增加的部分未计入项目总投资。由于工作失误，未按照项目相关管理办法进行变更申请，因此从项目内业资料看造成“面积扩大，投资额未变，面积变更未报批”。针对这一问题，省农垦集团已经要求朝邑农场补充、完善相关报批手续。朝邑农场于2017年9月25日，以陕垦朝农字〔2017〕第67号文件对以上内容进行了申请变更，省农垦集团公司以陕垦发〔2017〕86号文件对朝邑农场变更申请进行了批复，截止目前已完善了相关手续，完成整改。

（二）渭南合阳县

2016年我省下达渭南市合阳县建设高标准农田项目2万亩，计划总投资2660万元，其中财政资金2600万元，自筹60万元。截止2017年9月底，该项目如期建成，投资计划全面完成。

《陕西专员办关于陕西省2016年度农业综合开发高标准农田建设项目绩效评价的报告》对合阳县2016年农业综合开发高标准农田建设项目总体评价较高，但也指出以下存在问题：一是前期设计不够合理，生产桥不能满足生产需要。二是防护林间距统一为4米，地头未留出作业通道。三是管护主体责任不明确，养管范围和内容只分到了村和总的工程量，没有具体的工程量清单。针对这些问题，合阳县具体整改情况如下：

1、由于项目区需衬砌渠道较多，用于生产桥的资金较少，不能完全满足群众生产需要，经与项目区干部群众沟通，不足的生产桥由群众自行修建，2017年9月底已整改到位；同时，在编制下一年度项目可研时根据项目区实际多设计一些生产桥，充分满足群众生产需要。

2、关于地头未留出作业通道的问题，合阳县于检查结束后立即通知施工单位进行整改，施工单位已于2017年9月底将地头密植的树木进行移植，保证留出足够的作业通道；同时，在下一年度栽植树木时，留出足够的作业通道，满足群众生产需要。

3、关于养管范围和内容只分到了村和总的工程量，没有具体的工程量清单的问题，合阳县在检查结束后即与养管队沟通，在合同后附工程量清单，2017年9月底已整改到位；同时，在下一年度签订养管合同时，进一步细化养管范围和内容，明确管护主体责任。

渭南市针对检查组对合阳县提出的问题，并结合他们在项目中期督查和市级绩效评价指出的存在问题，要求各县市区开展一次“回头望”，深入分析存在问题和查找薄弱环节，认真研究整改措施，狠抓问题整改落实，在市级验收工作中对存在问题进行了重点检查。一是针对绩效考评中项目前期规划设计不扎实。要求各县市区在做项目可行性研究报告时，坚持高起点设计，高标准规划，打破村组界限，聘请专业工程设计人员实地测量踏勘，做好项目前期规划设计，做到对每项工程包括出水桩、闸门、生产桥等单位工程都有设计图纸、有工程核算，确保项目设计科学，资金安排合理。编制项目实施方案时，组织镇村领导、水利工程等技术人员和当地群众代表共同深入项目区，广泛征求群众意见，实地测量，确保工程布局合理，切实可行。在批复项目实施方案前，市级农发办人员深入项目区对照项目实施方案，检查水利措施、农业措施、林业措施、科技措施等前期设计是否科学合理，严格审查，确保项目规划设计科学合理。二是对工程后期进度较慢，管护移交不及时。要求各县市区提前谋划项目施工进度，分季节性确保工程进度和工程质量，预留时间进行项目工程管护移交，工程决算和审计。同时加大项目中期督查力度，严格对照项目计划和市级批复的项目实施方案逐条措施核查工程建设完成情况，及时督促县市区纠正问题。在市级绩效评价工作中，重点对中期督查发现问题整改完成情况进行重点检查，对照省级考核指标，对项目管理、资金使用以及项目产出和效益进行全面综合评价。三是针对财政资金支付滞后。在今后工作中，严格执行县级报帐制及国库集中支付有关规定，重点对财政资金支出进度和工程施工进度进行考核，明确约定按工程进度拨付资金，保证按工程进度报账支付。项目竣工并通过验收合格的，付清除质保金外的剩余款项。要按照项目施工合同约定，按项目实施进度，及时组织相关人员对每个单项工程、单元工程进行检查验收及时报账，切实加快支出进度。明确要求各县市区每季度上报项目工程进度和资金拨付进度，加强对各县市区定期考核。

（三）宝鸡扶风县

2016年我省下达宝鸡市扶风县建设高标准农田项目1万亩，计划总投资1371万元，其中财政资金1300万元，自筹71万元。截止2017年12月底，该项目工程全面建成，投资计划基本完成。

财政部驻陕西省专员办绩效考评组指出了以下限期整改问题，一是外业方面：1、高压线路工程还没有完工，机电井工程无法运行；2、局部地段渠堤培土整修不够规范、渠整修宽度不够；3、田间道路林网成活率较低，苗木死亡现象严重；4、部分井房、泵房内没有制作悬挂操作规程及管护制度牌，公示牌上没有公示内容；二是内业方面：5、资金报账支付不及时，报账进度慢；6、档案资料收集整理不齐全、不完善；7、自筹资金台账不健全、不规范，无法核实资金到位的真实情况。对考评组指出的问题该县高度重视，由县政府主管领导召集农发、财政、午井镇负责人召开专题会议，研究制定整改方案，认真落实整改各项工作。

绩效考评结束后，该县对2016年项目建设情况进行了全面的排查，重点针对考评组提出的问题，对照农业综合开发资金和项目管理办法及项目建设标准等相关规定逐项目、逐单项工程进行排查，制定了整改措施。2017年10月，该县召开有关项目实施单位、工程监理、项目所在村镇领导参加的专题会议进行安排部署，要求各相关单位，扎扎实实对各自承担任务逐项目、逐村组、逐路段、逐渠段进行一次回头望，全面排查，全面整改。确保各项建设任务达到质量标准，确保2018年1月底完成全部报账。截至2017年12月底已全部完成了各项整改任务，并达到整改要求。

一是外业方面：1、经与电力部门协调、沟通，机电井高压线路输变电工程已全部完工；2、施工单位对所有的渠堤进行了渠岸培土整修，达到了施工标准和质量要求；3、对道路林网没有成活的树木已全部清除，补植完毕，并进行了涂白；4、对机井房、泵房项目标志牌缺少的内容及时进行了补充填写，制作了井房、泵房内的各项操作规程及管护制度牌并悬挂到位；二是内业方面：5、组织监理及各施工标段资料员召开了报账支付资料规范培训，统一了支付资料格式，目前报账支付资料正在审核开票，于本月完成全部报账支付；6、召开了由项目实施镇、村及施工单位负责人及各自的资料员参加的项目资料整编培训会，聘请了有关专家对资料的整编进行了详实、系统的讲解，资料整编已基本完善；7、由财政局组织牵头，联合午井镇财务管理服务中心逐村组对自筹资金收支使用情况进行检查、公示，各项目实施村现已健全规范完善了自筹资金台账。

（四）宝鸡凤翔县

2016年我省下达宝鸡市凤翔县建设高标准农田项目2.5万亩，计划总投资3464万元，其中财政资金3250万元，自筹214万元。

2017年9月，国家财政部驻陕专员办对该县2016年柳林镇高标准农田建设项目进行了绩效考评，检查中指出了项目建设进度慢等存在的问题。县农发办、财政局主动认领项目建设缓慢的责任，积极认真进行了整改：

1、高度重视，扎实部署整改工作。考评结束后，县领导和农发办高度重视，立即召开相关会议，安排整改工作：一是全面自查，彻底整改。要求县农发办从项目外业工程、资金拨付和档案资料等方面全面进行自查，对查找出的问题，要建立问题台账，制定整改方案和措施，明确整改工作任务、时限和质量要求；二是明确分工，夯实责任。进一步明确县农发办、监理、施工单位、项目区镇村等各方责任，对项目实施中存在问题和困难，该监理单位解决的由监理单位及时解决，该镇、村和县农发办解决的镇、村和县农发办要及时上手进行协调解决，各施工单位切实加强施工力量和管理，确保项目顺利实施；三是实行月例会制度，实现追赶超越。坚持每月召开1次县级分管领导参加的项目建设推进会或现场会，通报项目建设情况，对进展好的予以表扬，对进展缓慢的在大会上作表态发言，通过召开大会和现场会形式，激励鞭策各施工单位想方设法克服今年秋季阴雨较多等不利因素，抢晴天，战雨天，在确保安全和质量的前提下加快工程进度；四是加强资金监管，确保资金安全。严格对照《陕西省农业综合开发资金县级报账制细则》，认真执行县级财政报账制和资金拨付的有关规定，实行封闭运行，严格把好资金报帐审核关，加快资金拨付和报账进度，确保项目进度与资金拨付同步；五是规范档案资料，确保内外业资料相互统一。以内业资料反映外业工程建设全貌为目的，逐一进行归类、归档，用文字记录过程、用数字反映工作，对照外业工程，全面检查数字准确情况、资料档案的齐全程度，做到归档资料要素齐全，内容相符。

在机井工程建设中，对于沿山村组因水文地质条件复杂，钻井工程出现了5眼干孔，农发办同设计、监理、镇村共同研究，对个别新打机井位置在项目区内做了调整，从而保证了新打井能按要求正常出水。

2、确保质量，加快项目建设和资金拨付进度。经过几个月的努力，截止目前项目基本完成建设任务，具体完成情况如下：项目区共完成新打机井51眼，修复机井3眼，井房主体完工52座；埋设低压输水暗管79公里（暗管工程计划实施115公里，由于水利局在设计的项目区域内实施了新增粮食产能项目，对原设计40公里的管道进行了埋设）；完成高压线路架设15.4公里，架设变压器54台；完成改良土壤2万亩，示范推广小麦良种1.5万亩；水泥硬化田间干道13.02公里，砂石硬化田间支道32.04公里；栽植国槐、柳树、杨树1.64万株。在抓好项目建设的同时，对完工的项目及时进行核量报账，截止目前共申报项目资金1965.4532万元，实际拨付资金1522.6589万元（预留20%的工程进度款和5%的质保金，等项目验收完后再进行支付）。

3、精心组织，做好项目扫尾工作。在后期工作中，凤翔县着重做好以下几方面工作：一是加快尾留工程进度，对因天气寒冷不能施工的24座井泵房内外粉工程，后期将根据天气情况，及时完成内外粉及外墙涂料工程，确保项目全面完成建设任务；二是对因近期积雪影响未核查和验收的工程项目，待近期积雪消融后尽快组织人员，做好核量报账和项目竣工验收工作；三是进一步加快项目资金拨付力度，对验收通过的工程，及时拨付预留的20%工程款，确保所有工程都做到及时报账拨付；四是加强与审计部门的沟通协调，尽快完成竣工项目的审计工作。

（五）汉中勉县

2016年我省下达汉中市勉县建设高标准农田项目1万亩，计划总投资1400万元，其中财政资金1300万元，自筹100万元。截止2017年9月底，该项目如期建成，投资计划全面完成。

按照陕西省财政厅农发办《关于上报2016年度农业综合开发建设项目绩效评价结果整改情况的通知》要求，市、县两级主要领导高度重视，召开了由农发办、财政局和项目镇负责人参加的专题会议，针对2016年度勉县新街子镇高标准农田建设项目绩效评价提出的存在问题，确定专职人员，落实整改工作责任。具体整改情况如下：

1、项目设计不严谨，管理过程不规范的问题。

（1）关于改良土壤措施28万元项目资金调整为水利项目--疏通排洪水渠道，双方未重新签订合同的问题。勉县按照高标准农田建设项目各项措施配套的有关要求进行了设计,但在项目实施过程中，项目镇应项目村群众强烈要求提出治理魏家沟排洪沟，鉴于水利措施受资金总额的限制，对此，经县办会议研究、报请市上备案同意，将改良土壤项目28万元资金调整为排水渠道治理，并签订了施工合同。在项目绩效评价时，由于整理资料时疏忽大意，遗漏了施工合同，目前已将签订的排水渠施工合同收集到了施工档案资料中，并按要求进行了整理归档。

（2）关于技术培训项目未招投标的问题。科技措施技术培训项目是经县办会议研究决定，委托县农业技术推广中心负责实施技术培训，签订有委托协议。针对绩效评价组提出的未招投标的问题，鉴于项目已实施结束，县农发机构将汲取教训，在今后的项目实施过程中，严格按照项目管理相关规定执行。

（3）关于林业措施实施中树种有变更的问题。针对林业措施实施中，个别路段计划栽植的池杉群众怕遮荫影响农作物生长，该县结合美丽乡村建设，在栽植总量和品种不变的前提下对各树种栽植数量做了微调。对此问题，县上依据项目区镇村申请，对原实施方案履行了调整变更手续，并规范了相应档案资料。

2、资金支付进度滞后，预算执行率偏低。

经核查，绩效评价组在勉县考评时，新街子镇高标准农田项目建设任务已基本完成，资金支出已占到位资金的71.6％，正处于工程量复核阶段，剩余资金的报账略显滞后。在今后的项目建设中，力争项目早实施，加快资金报账进度，确保项目建设任务和投资计划按时完成。

3、项目支出不合规、资金管理不规范。

针对这一具体问题，勉县农发办会同县财政部门对所有报账资料进行了核查，存在未扣取履约保证金的问题。鉴于项目工程已竣工，加之招标文件也没有明确要求缴纳履约保证金，对此，勉县农发机构表示将汲取教训，在今后的项目建设中，严格按照项目资金管理有关规定执行。

三、信息公开情况

按照信息公开的要求，我省农发办将于2018年1月31日前将《陕西专员办关于陕西省2016年度农业综合开发高标准农田建设项目绩效评价的报告》（财驻陕监〔2017〕173号）和我省整改情况在我厅门户网站公开，接受社会各界的监督。

四、几点建议

1.每年9月正是各县（区）项目竣工验收、资料汇总收集、完善财政资金报账手续、项目移交管护等关键时期。建议能延迟适当时间开展此项工作，既方便基层工作，又能达到综合判断项目建设的真实情况和项目效能的作用。

2.鉴于检查发现的项目占地补偿纠纷、项目可研经费不足、人力、物价不确定因素等问题，建议出台相关配套政策，确保项目的顺利实施。

针对我省本次绩效评价工作中发现的问题，我们会积极落实整改措施，不断改进各项工作不足，提高我省资金和项目管理水平。

陕西省农业综合开发办公室　　

2018年1月26日